연방 교육 자유 세금 공제(EFTC)는 2027년 1월 1일에 발효되며 가족을 위한 잠재적 자금원은 260억 달러를 손에 넣을 수 있습니다. 새해 시작이 3개월도 채 남지 않은 상황에서, 주정부가 2027년 2월 15일까지 IRS에 제출해야 하는 SGO(장학금 수여 기관)의 완벽한 목록을 준비하지 못할 수도 있다는 우려가 커지고 있습니다.
마감일을 놓치는 주는 해당 주의 다른 조직이 2027년 SGO 자격을 얻지 못하게 할 수 있습니다.
새로운 교육 자금원
EFTC는 승인된 비영리 SGO에 기여하는 납세자를 위해 연방 세금 공제를 제공합니다. 개인 납세자는 최대 $1,700까지 세금 공제를 받을 수 있으며, 부부 공동 세금 보고는 최대 $3,400까지 받을 수 있습니다. SGO는 학비, 개인 교습, 교육 자료 및 기타 교육 지원 서비스를 포함하여 가족이 적격한 교육 비용으로 사용할 수 있는 장학금을 수여합니다.
이 프로그램은 자녀가 사립학교에 다니는 가족에만 국한되지 않습니다. 공립학교에 다닐 자격이 있는 학생은 가족 소득이 지역 중위소득의 300%를 초과하지 않는 경우 혜택을 받을 수 있습니다. 재무부에 따르면, 선택한 주에 있는 어린이 중 96%가 자격을 얻을 수 있습니다.
가족이 이러한 장학금을 받을 수 있으려면 주정부와 SGO가 이를 관리할 인프라를 구축해야 합니다.
동의한다고 해서 준비가 되었다는 의미는 아닙니다.
어떤 주에서 EFTC를 선택했을 수도 있지만 이것이 해당 프로그램이 준비되어 운영되고 있다는 의미는 아닙니다. EFTC를 준비하는 주에는 몇 가지 종속 단계가 있으며, 주정부는 완벽한 목록을 IRS에 제출하기 전에 SGO를 인증할 궁극적인 책임을 집니다.
기존 SGO는 이미 조직 구조, 면세 상태 및 장학금 관리 프로세스를 갖추고 있을 수 있습니다. 그러나 연방 EFTC 요구 사항을 충족함을 증명하는 서류를 제출해야 합니다.
그러나 새로운 SGO는 정부 승인을 받기 전에 거버넌스를 확립하고, 면세 지위를 획득하고, 장학금 관리 절차를 개발해야 합니다.
학습봄 주, 학교, 가족, SGO 및 제공업체가 EFTC 프로그램을 실행할 수 있도록 돕는 학교 선택 관리 플랫폼입니다. LearningSpring의 공동 창립자이자 CEO인 Cecilia Retelle Zywicki는 “미국 재무부는 주정부가 완벽한 SGO 목록을 작성하고 제출하는 데 상당한 서류 작업 부담에 직면해 있다고 밝혔습니다. 이는 서류 작업 빙산의 일각에 불과합니다.”라고 말했습니다.
이러한 서류 작업 병목 현상은 “LearningSpring과 같은 규정 준수 인프라 파트너를 갖는 것이 매우 중요한 이유 중 하나입니다”라고 그녀는 덧붙였습니다.
서류작업은 시작에 불과하다
새로운 SGO가 신청하거나, 상태가 변경되거나, 승인이 취소되면 주정부는 정확한 기록을 유지하고 참여 조직이 프로그램 요구 사항을 계속 충족하는지 확인해야 합니다. 국가는 또한 사기와 남용을 방지하기 위해 합리적인 조치를 취할 책임이 있습니다. 단일 주에서 여러 SGO가 운영될 가능성이 있으므로 중복 장학금 수여를 방지하고 책임을 유지하려면 신중한 조정이 필요합니다.
이로 인해 초기 마감일을 맞추는 것 이상의 어려움이 발생합니다. 국가는 시간이 지나도 안전하고 효율적으로 운영될 수 있는 프로그램을 수립해야 합니다. 일부는 자체 관리 인프라를 개발하기로 선택할 수도 있습니다. 다른 사람들은 SGO 온보딩, 규정 준수, 감독 및 프로그램 관리를 위한 시스템을 이미 갖춘 LearningSpring과 같은 제3자 파트너와 협력할 수도 있습니다.
가족의 혜택을 돕는다는 것은 지금 운영에 투자하는 것을 의미합니다.
자녀에게 필요한 교육 지원을 선택하기 위해 부모의 손에 260억 달러를 투자할 수 있는 잠재력을 갖춘 EFTC는 공립, 사립 또는 차터 스쿨의 학생들은 물론 홈스쿨링을 받는 학생들에게도 엄청난 잠재력을 가지고 있습니다.
행정 업무를 아웃소싱하는 것은 주정부가 연방 마감일을 준수하고 연초에 가족에게 장학금을 제공할 수 있도록 돕는 한 가지 옵션입니다. Retelle Zywicki는 “LearningSpring을 사용하면 주에서는 연방 교육 자유 세금 공제(EFTC) 프로그램에 참여하기 위해 새로운 인프라를 구축할 필요가 없습니다.”라고 덧붙였습니다.
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